冯巩饰演的大江是一位中年的音乐教师，在与妻子离婚后，他决定下海经商。他的好友双成是一个浪荡狡猾的人，他卖的商品以次充好，坑蒙拐骗无所不能。 在俄罗斯人娜塔莎家做客期间，大江结识了娜塔莎的妹妹卡嘉。这个美丽清纯、热爱舞蹈的女孩深深吸引着大江的目光。他尽自己最大努力帮助她达成心愿，实现梦想。 然而，他们的生意蚀本，大江由于签证到期也即将被遣返回国。他与心爱之人卡嘉依依惜别……